Två närbesläktade skattesystem har hjälpt banker och investerare att undvika skatt eller till och med sifon kontanter direkt från europeiska statskassor för sammanlagt miljarder mer än man tidigare trott, en undersökning av 19 medier avslöjade torsdag.

Så kallade "cum-ex" och "cum-cum" -affärer-komplexa aktietransaktioner runt de dagar då företag betalar ut utdelningar-har kostat skattebetalarna upp till 55 miljarder euro (63 miljarder dollar) i förlorade intäkter eller direkt bedrägeri sedan 2001.

Systemen avslöjades första gången i Tyskland 2012.

Men bortom Europas största ekonomi, Torsdagens undersökning fann bevis på praxis i Frankrike, Spanien, Italien, Nederländerna, Danmark, Belgien, Österrike, Finland, Norge och Schweiz.

Står för huvuddelen av totalen på 46 miljarder euro, tekniskt lagligt "cum-cum" skatteundandragande utnyttjar olika behandling av inhemska och utländska aktieägare.

Utländska investerare som innehar aktier i ett företag säljer tillfälligt aktien till en bank baserad i samma land som företaget före dagen får utdelning.

Detta gör det möjligt för dem att slippa högre skatter på utdelningen som tas ut till aktieägare från utlandet, innan de snabbt köper tillbaka sina innehav.

Sådana affärer berövade Tyskland 24,6 miljarder euro i skatteintäkter, Frankrike 17 miljarder och Italien 4,5 miljarder, enligt undersökningen som leds av undersökande journalistikwebbplats Correctiv med stora namnbutiker som den tyska offentliga sändaren ARD och den franska tidningen Le Monde.

Brottsutredningar

Under tiden, uppenbart bedrägliga "cum-ex" -affärer drar till sig fler fester i en komplex dans runt skattmannen.

Enligt uppgift tänkt av den välkända tyska advokaten Hanno Berger, cum-ex-metoden bygger på att flera investerare köper och säljer aktier i ett företag sinsemellan runt dagen när företaget betalar ut sin utdelning.

Aktien byter ägare så snabbt att skattemyndigheterna inte kan identifiera vem som är den verkliga ägaren.

Arbetar tillsammans, investerarna kan kräva flera rabatter för skatt som betalas på utdelningen och dela ut vinsterna med varandra - medan statskassan står för räkningen.

Denna praxis kostade Tyskland 7,2 miljarder euro, Danmark 1,7 miljarder och Belgien 201 miljoner, undersökningen hittades.

Sedan 2012 har sex brottsutredningar inletts i Tyskland, bland annat mot skattejuristen Berger och flera börshandlare.

Norges skattemyndighet berättade för AFP att man avslöjat ett bedrägeri värt 580, 000 kronor ($ 70, 533 eller 61, 304 euro) 2013 och blockerade flera senare försök efter en varning från Danmark.

Landet har sedan förstärkt sin övervakning, det tillade.

Samtidigt har danska åklagare studerat skattepraxis kring utdelning sedan 2015 och undersöker "om det finns grund för straffrättsliga förfaranden mot personer eller företag som är inblandade, "sade talesperson Simon Gosvig.

Pierre Moscovici, Europeiska kommissionär för ekonomiska och finansiella frågor, twittrade som svar på utredningen att europeiska skattemyndigheter borde dela mer information och förbättra insynen.

"Om bedragarnas fantasi är gränslös, min beslutsamhet är också! "skrev han.

© 2018 AFP